Calculateur de salaire · Luxembourg 2026

Calcul du salaire net au Luxembourg 2026

Saisissez votre salaire brut en euros, mensuel ou annuel, et choisissez votre classe d'impôt. Vous obtenez le montant versé chaque mois par l'employeur : le brut moins l'assurance pension, maladie et dépendance et la retenue d'impôt, plus les crédits d'impôt versés avec le salaire.

€
Salaire net3 415,55 € par mois ↓

La classe 1 comprend les personnes qui n'appartiennent ni à la classe 1a, ni à la classe 2.

Résultat

Salaire net

3 415,55 €

par mois · 75,9 % de 4 500,00 € brut

Retenues : 24,1 % du brut

Cotisations sociales−573,05 €
Assurance pension 8,5 %−382,50 €
Assurance maladie 3,05 %−137,25 €
Assurance dépendance 1,4 %−53,30 €
Retenue d'impôt (classe 1)−555,60 €
dont contribution au fonds pour l'emploi−36,30 €
Crédits d'impôt versés avec le salaire+44,20 €
Crédit d'impôt salarié (CIS)+32,50 €
Crédit d'impôt CO2 (CI-CO2)+11,70 €
Crédit d'impôt salaire social minimum (CISSM)0,00 €
Total des retenues−1 084,45 €

Estimation d'une fiche de salaire mensuelle ordinaire 2026, pas un conseil fiscal. Seule votre fiche de salaire fait foi.

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Comment nous calculons

Les cotisations sociales suivent les taux salariés 2026 publiés par le Centre commun de la sécurité sociale (CCSS) : pension 8,5 % (8 % jusqu'au 31 décembre 2025) et maladie 3,05 % (2,80 % plus 0,25 % pour les prestations en espèces), sur le salaire jusqu'à 13 856,63 € par mois (5 fois le salaire social minimum depuis le 1er juin 2026), et assurance dépendance 1,4 % sur tout le salaire au-delà de 692,83 € par mois, sans plafond.

La retenue d'impôt applique les formules officielles de calcul automatisé de l'Administration des contributions directes (ACD), celles que doivent utiliser les logiciels de paie. Le barème 2025 reste applicable en 2026. Avant le barème, seules les cotisations pension et maladie sont déduites ; le barème intègre déjà les forfaits pour frais d'obtention (540 € par an) et dépenses spéciales (480 € par an), et le résultat comprend la contribution au fonds pour l'emploi (7 %, tendant vers 9 % au-delà de 12 585 € de salaire imposable mensuel en classes 1 et 1a et de 25 085 € en classe 2). Nous avons vérifié nos formules sur les 5 520 montants du barème mensuel officiel : ils concordent au centime.

Crédits d'impôt versés avec le salaire : le crédit d'impôt salarié CIS (jusqu'à 600 € par an) et le crédit d'impôt CO2 (216 € par an à partir de 2026), réduits à partir de 40 000 € et supprimés à 80 000 € de brut annuel, ainsi que le crédit d'impôt salaire social minimum CISSM, 81 € par mois pour un temps plein entre 1 800 € et 3 000 € brut, dégressif jusqu'à zéro à 3 600 €.

Ce qui n'est pas pris en compte

Non inclus : le crédit d'impôt monoparental (CIM, jusqu'à 3 504 € par an en classe 1a, accordé sur demande) ; les frais de déplacement et toute autre déduction inscrite sur votre fiche de retenue (ils réduisent l'impôt) ; l'abattement extra-professionnel de 4 500 € des couples qui travaillent tous les deux ; le 13e mois, les primes et autres rémunérations non périodiques, imposés selon d'autres règles ; les avantages en nature et les cotisations de pension complémentaire ; le crédit d'impôt conjoncture temporaire de juin à décembre 2026, prévu par le projet de loi n° 8775, voté le 28 octobre 2026 mais pas encore en vigueur lors de notre vérification ; le temps partiel. Le résultat est la retenue mensuelle ; l'impôt annuel définitif peut différer.

Frontaliers de France, de Belgique et d'Allemagne

Si vous vivez en France, en Belgique ou en Allemagne et travaillez au Luxembourg, le salaire du travail effectué au Luxembourg est en principe imposé au Luxembourg par la même retenue mensuelle, et vous payez les cotisations sociales luxembourgeoises : ce calcul vaut donc pour votre fiche de salaire. Hors du champ de ce calculateur : les particularités de chaque convention de non-double imposition (par exemple les jours travaillés hors du Luxembourg ou la façon dont votre pays de résidence tient compte de ce revenu), l'option des non-résidents pour l'assimilation aux résidents et les règles particulières qui fixent la classe d'impôt d'un non-résident. Vérifiez la classe inscrite sur votre fiche de retenue d'impôt.

Questions fréquentes

Quelle est ma classe d'impôt ?

Célibataire sans enfant : classe 1. Parent seul bénéficiant d'une modération d'impôt pour enfant, veuf ou veuve (après les trois premières années) ou plus de 64 ans au 1er janvier : classe 1a. Mariés ou partenaires imposés collectivement : classe 2. Votre classe figure sur votre fiche de retenue d'impôt.

Pourquoi le net remonte-t-il pour les petits salaires ?

Parce que les crédits d'impôt sont versés avec le salaire même s'il y a peu ou pas d'impôt à compenser : crédit d'impôt salarié, crédit d'impôt CO2 et, pour un temps plein entre 1 800 € et 3 600 € brut par mois, crédit d'impôt salaire social minimum. Quand les crédits dépassent la retenue, l'employeur vous verse la différence.

Les cotisations sont-elles plafonnées ?

Les cotisations pension et maladie sont calculées sur le salaire jusqu'à 13 856,63 € par mois en 2026 (depuis le 1er juin ; 13 518,68 € de janvier à mai). L'assurance dépendance de 1,4 % n'a pas de plafond.

Salaires bruts détaillés

Taux et plafonds 2026 vérifiés le 5 novembre 2026 auprès des publications du CCSS et de l'ACD. Salaire social minimum et plafond au 1er juin 2026.