Gehaltsrechner · Luxemburg 2026

Brutto-Netto-Rechner Luxemburg 2026

Geben Sie Ihr Bruttogehalt in Euro ein, monatlich oder jährlich, und wählen Sie Ihre Steuerklasse. Sie sehen den Betrag, den der Arbeitgeber jeden Monat überweist: Brutto abzüglich Renten-, Kranken- und Pflegeversicherung und Lohnsteuer, zuzüglich der mit dem Gehalt ausgezahlten Steuergutschriften.

€
Nettogehalt3.415,55 € pro Monat ↓

Klasse 1 gilt für Personen, die weder zur Klasse 1a noch zur Klasse 2 gehören.

Ergebnis

Nettogehalt

3.415,55 €

pro Monat · 75,9 % von 4.500,00 € brutto

Abzüge: 24,1 % vom Brutto

Sozialbeiträge−573,05 €
Rentenversicherung 8,5 %−382,50 €
Krankenversicherung 3,05 %−137,25 €
Pflegeversicherung 1,4 %−53,30 €
Lohnsteuer (Klasse 1)−555,60 €
davon Beitrag zum Beschäftigungsfonds−36,30 €
Mit dem Gehalt ausgezahlte Steuergutschriften+44,20 €
Steuergutschrift für Arbeitnehmer (CIS)+32,50 €
CO2-Steuergutschrift (CI-CO2)+11,70 €
Steuergutschrift Mindestlohn (CISSM)0,00 €
Abzüge gesamt−1.084,45 €

Schätzung einer regulären monatlichen Gehaltsabrechnung 2026, keine Steuerberatung. Maßgeblich ist Ihre Gehaltsabrechnung.

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So rechnen wir

Die Sozialbeiträge folgen den Arbeitnehmersätzen 2026 des Centre commun de la sécurité sociale (CCSS): Rente 8,5 % (bis 31. Dezember 2025 8 %) und Krankenversicherung 3,05 % (2,80 % plus 0,25 % für Geldleistungen), jeweils auf das Gehalt bis 13 856,63 € im Monat (seit 1. Juni 2026 das Fünffache des sozialen Mindestlohns), sowie Pflegeversicherung 1,4 % auf das gesamte Gehalt über 692,83 € im Monat, ohne Obergrenze.

Die Lohnsteuer folgt den amtlichen Formeln der luxemburgischen Steuerverwaltung (ACD) für den monatlichen Steuerabzug, die auch Lohnprogramme verwenden müssen. Der Tarif 2025 gilt 2026 unverändert. Vor dem Tarif werden nur Renten- und Krankenversicherungsbeiträge abgezogen; der Tarif enthält bereits die Pauschalen für Werbungskosten (540 € im Jahr) und Sonderausgaben (480 € im Jahr), und das Ergebnis enthält den Beitrag zum Beschäftigungsfonds (7 %, bzw. gegen 9 % steigend über 12 585 € steuerpflichtigem Monatslohn in den Klassen 1 und 1a und über 25 085 € in Klasse 2). Wir haben unsere Formeln an allen 5 520 Beträgen der amtlichen Monatstabelle geprüft: Sie stimmen auf den Cent.

Mit dem Gehalt ausgezahlte Steuergutschriften: die Steuergutschrift für Arbeitnehmer CIS (bis 600 € im Jahr) und die CO2-Steuergutschrift (216 € im Jahr ab 2026), beide ab 40 000 € gekürzt und ab 80 000 € Jahresbrutto entfallend, sowie die Steuergutschrift Mindestlohn CISSM, 81 € im Monat bei Vollzeit zwischen 1 800 € und 3 000 € brutto, bis 3 600 € auf null sinkend.

Was nicht berücksichtigt wird

Nicht enthalten: die Steuergutschrift für Alleinerziehende (CIM, bis 3 504 € im Jahr in Klasse 1a, auf Antrag); Fahrtkosten und alle anderen Abzüge auf Ihrer Steuerkarte (sie senken die Steuer); der Freibetrag von 4 500 € für Paare, die beide arbeiten; 13. Monatsgehalt, Prämien und andere nicht regelmäßige Bezüge, die nach eigenen Regeln besteuert werden; Sachbezüge und Beiträge zur Zusatzrente; die befristete Konjunktur-Steuergutschrift (crédit d'impôt conjoncture) für Juni bis Dezember 2026 aus dem Gesetzentwurf Nr. 8775, am 28. Oktober 2026 verabschiedet, bei unserer Prüfung aber noch nicht in Kraft; Teilzeit. Das Ergebnis ist der monatliche Steuerabzug; die endgültige Jahressteuer kann abweichen.

Grenzgänger aus Frankreich, Belgien und Deutschland

Wenn Sie in Frankreich, Belgien oder Deutschland wohnen und in Luxemburg arbeiten, wird das Gehalt für die in Luxemburg geleistete Arbeit in der Regel über denselben monatlichen Steuerabzug in Luxemburg besteuert, und Sie zahlen luxemburgische Sozialbeiträge; die Berechnung gilt also für Ihre Gehaltsabrechnung. Nicht abgedeckt: die Einzelheiten der Doppelbesteuerungsabkommen (zum Beispiel Arbeitstage außerhalb Luxemburgs oder wie Ihr Wohnsitzland das Einkommen berücksichtigt), die Option für Nichtansässige, wie Ansässige besteuert zu werden, und die besonderen Regeln für die Steuerklasse von Nichtansässigen. Prüfen Sie die Klasse auf Ihrer Steuerkarte (fiche de retenue d'impôt).

Häufige Fragen

Welche Steuerklasse habe ich?

Ledig ohne Kinder: Klasse 1. Alleinstehend mit Steuerermäßigung für ein Kind, verwitwet (nach den ersten drei Jahren) oder am 1. Januar älter als 64: Klasse 1a. Verheiratet oder Partner mit gemeinsamer Veranlagung: Klasse 2. Ihre Klasse steht auf Ihrer Steuerkarte.

Warum steigt das Netto bei niedrigen Gehältern?

Weil Steuergutschriften mit dem Gehalt ausgezahlt werden, auch wenn wenig oder keine Steuer anfällt: die Steuergutschrift für Arbeitnehmer, die CO2-Steuergutschrift und bei Vollzeit zwischen 1 800 € und 3 600 € brutto im Monat die Steuergutschrift Mindestlohn. Übersteigen die Gutschriften die Lohnsteuer, zahlt der Arbeitgeber die Differenz aus.

Gibt es eine Beitragsbemessungsgrenze?

Renten- und Krankenversicherungsbeiträge werden 2026 auf das Gehalt bis 13 856,63 € im Monat erhoben (seit 1. Juni; von Januar bis Mai 13 518,68 €). Die Pflegeversicherung von 1,4 % hat keine Obergrenze.

Bruttogehälter im Detail

Sätze und Grenzen 2026 am 5. November 2026 anhand der Veröffentlichungen von CCSS und ACD geprüft. Sozialer Mindestlohn und Beitragsgrenze Stand 1. Juni 2026.